Hvis man har købt noget fra det kort der er tilknyttet ens holding, men udgiften høre til driften, skal man lave et udlæg.
Opret konto til udlæg i holdingselskabet
Når udlægget skal bogføres fra holdingselskabet, er det vigtigt at oprette de konti, som kræves under bogføringen. I den her forbindelse skal der i holdingselskabet oprettes en konto i kontoplanen, som skal hedde Udlæg for drift. Denne konto skal oprettes under kontogruppen Omsætningsaktiver.
Du kan oprette konti i kontoplanen ved at trykke på:
- Indstillinger
- Regnskab
- Rediger kontoplan
- Opret konto
- Skriv kontogruppen (Omsætningsaktiver- 5800)
- Skriv et konto nr. (Bemærk dette skal starte med kontogruppens nr., og så skal de sidste to tal være mellem 01 og 99) I dette eksempel bruger vi 5805
- Skriv et navn på kontoen
- Gem
Bogføringen af Udlæg i holding
Når udgiften skal bogføres i dit holding, skal det gøres i kassekladden. Dette er fordi, det er driften der skal have fradraget. Vi skal lave bogføringen i kassekladden:
- Bogføring
- Kassekladde
- Dato -- datoen hvor beløbet er trukket
- Beskrivelse Udlæg for drift
- Konto skal være din nye konto 5805
- Beløbet skriver du i Debit
- I Modkonto skal du vælge 5710 bank
- Godkend
Nu er der bogført at dit holdingselskab har et tilgodehavende i form af et udlæg.
Opret konto til udlæg i Driftsselskab
Først skal vi oprette en konto, så vi kan bogføre at driften skylder holding beløbet for regningen:
- Indstillinger
- Regnskab
- Rediger kontoplan
- Opret konto
- Skriv kontogruppen (Kortfristede forpligtelser - 7300)
- Skriv et konto nr. (Bemærk dette skal starte med kontogruppens nr., og så skal de sidste to tal være mellem 01 og 99). I dette eksempel bruger vi 7305
- Skriv et navn på kontoen
- Tillad betalinger på denne konto
- Gem
Bogføringen af Udlæg i driften
Nu skal du blot bogføre regningen som normalt i driften. Hvis du er i tvivl om hvordan det skal gøres kan du tage udgangspunkt i denne guide.
Når regningen er oprettet skal du registrere regningen som betalt ovre i din nye konto 7305 .
Nu er det bogført at driften skylder holding et beløb for et udlæg.
Tilbagebetaling af udlæg fra drift
Når du overfører beløbet tilbage til dit holding skal bogføringen foretages i kassekladden i driften:
- Bogføring
- Kassekladde
- Herefter skal du udfylde følgende
- Dato -- datoen for overførslen
- Beskrivelse
- Konto skal være 7305
- Beløbet skriver du i Debit
- I Modkonto skal du vælge 5710 bank
- Godkend
Modtagelse af tilbagebetaling i holding
Her går vi igen i kassekladden:
- Bogføring
- Kassekladde
- Herefter skal du udfylde følgende
- Dato -- datoen for overførslen
- Beskrivelse
- Konto skal være 5805
- Beløbet skriver du i Kredit
- I Modkonto skal du vælge 5710 bank
- Godkend
